7.3.1.1 Ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi i lokatami bankowymi
Grupa dąży do minimalizacji ekspozycji kredytowej, w szczególności poprzez dywersyfikację podmiotów (głównie banków), z którymi zawierane są transakcje lokacyjne.
Na dzień bilansowy nie występuje koncentracja ryzyka kredytowego. Udział procentowy trzech banków, w których ulokowano najwięcej środków pieniężnych na koniec 2020 roku wynosi: 46%, 19% oraz 13% całego salda środków pieniężnych (w 2019 roku udział procentowy trzech banków kształtował się na poziomie: 40%, 15% oraz 10%).
Ponadto Jednostka Dominująca podpisała ze wszystkimi bankami, w których lokuje środki finansowe, Umowy Ramowe szczegółowo regulujące warunki zawierania i rozliczania wszelkich transakcji finansowych.
Grupa ocenia ryzyko kredytowe w opisywanym obszarze poprzez ciągłą weryfikację kondycji finansowej banków, odzwierciedlającej się w zmianach ratingu finansowego przyznawanego przez zewnętrzne agencje ratingowe.
Grupa lokuje swoje środki w zdywersyfikowany portfel lokat w bankach o uznanej renomie, zgodnie z poniższą strukturą, uwzględniającą również zawarte z daną instytucją finansową transakcje dotyczące instrumentów pochodnych (w pozycji aktywa).
Raiting wg agencji | 2020 | 2019 | |||
---|---|---|---|---|---|
Fitch | Lokaty bankowe | Instrumenty pochodne (aktywa) | Lokaty bankowe | Instrumenty pochodne (aktywa) | |
Bank\Instytucja Finansowa | A | 3 176 | 287 | – | 1 149 |
Bank\Instytucja Finansowa | A- | 1 334 | 192 | 448 | 39 |
Bank\Instytucja Finansowa | A+ | – | 226 | 231 | 508 |
Bank\Instytucja Finansowa | A2 (Raiting wg agencji Moody’s) | – | 263 | 19 | 264 |
Bank\Instytucja Finansowa | BB- | 1 | – | 9 | – |
Bank\Instytucja Finansowa | BBB- | 1 | – | 10 | – |
Bank\Instytucja Finansowa | BBB+ | 240 | 22 | 1 049 | 15 |
Giełdy | – | – | 185 | – | 216 |
Rynek OTC | – | – | 262 | – | 431 |
Bank\Instytucja Finansowa, pozostałe | – | 1 | 16 | 1 | 5 |
Razem | 4 753 | 1 453 | 1 767 | 2 627 |