4.1.2 Odroczony podatek dochodowy
| UZNANIE/(OBCIĄŻENIE) | UZNANIE/(OBCIĄŻENIE) | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 stycznia 2019 | Wpływ zastosowania zmian w MSSF 9 | Wynik finansowy | Pozostałe całkowite dochody | Inne zmiany odniesione na kapitały | Różnice kursowe z przeliczenia | Pozostałe zmiany | 31 grudnia 2019 | Wpływ zastosowania zmian w MSSF 9 | Wynik finansowy | Pozostałe całkowite dochody | Inne zmiany odniesione na kapitały | Różnice kursowe z przeliczenia | 31 grudnia 2020 | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | ||||||||||||||
| Zobowiązania z tyt. świadczeń pracowniczych | 149 | – | 10 | 5 | – | – | – | 164 | – | 17 | 10 | – | – | 191 |
| Rezerwa na koszty likwidacji odwiertów | 177 | – | 21 | – | – | – | – | 198 | – | 52 | – | – | – | 250 |
| Pozostałe rezerwy | 54 | (5) | 13 | 1 | – | 1 | – | 64 | – | 39 | 3 | – | (9) | 97 |
| Wycena instrumentów pochodnych | 210 | – | 31 | – | – | (1) | – | 240 | – | 62 | – | – | 9 | 311 |
| Utrata wartości aktywów rzeczowych aktywów trwałych | 110 | – | (2) | – | – | – | – | 108 | – | 70 | – | – | – | 178 |
| Strata podatkowa | 68 | – | (16) | – | – | – | – | 52 | – | (11) | – | – | – | 41 |
| Pozostałe | 162 | – | 87 | – | – | – | – | 249 | – | (74) | – | – | – | 175 |
| Razem | 930 | (5) | 144 | 6 | – | – | – | 1 075 | – | 155 | 13 | – | – | 1 243 |
| Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego | ||||||||||||||
| Różnica pomiędzy wartością podatkową i rachunkową aktywów trwałych | 1 924 | 24 | 52 | – | – | 1 | – | 2 001 | – | (32) | – | – | 7 | 1 976 |
| Wycena pochodnych instrumentów finansowych | 230 | – | 127 | 175 | (19) | (1) | – | 512 | – | (12) | (231) | 54 | 10 | 333 |
| Pozostałe | 748 | – | 167 | – | – | (1) | (1) | 913 | – | 188 | – | – | 19 | 1 120 |
| Razem | 2 902 | 24 | 346 | 175 | (19) | (1) | (1) | 3 426 | – | 144 | (231) | 54 | 36 | 3 429 |
| Kompensata aktywów i zobowiązań | (836) | (1 043) | (1 201) | |||||||||||
| Stan po kompensacie | ||||||||||||||
| Aktywa | 94 | 144 | 32 | 155 | 42 | |||||||||
| Zobowiązania | 2 066 | 346 | 2 383 | 144 | 2 228 | |||||||||
| Wpływ netto zmian w okresie | (29) | (202) | (169) | 19 | 1 | 1 | – | 11 | 244 | (54) | (36) | |||